Kaip užpildyti D tvarkaraščio formą (su paveikslėliais)

Turinys:

Kaip užpildyti D tvarkaraščio formą (su paveikslėliais)
Kaip užpildyti D tvarkaraščio formą (su paveikslėliais)

Video: Kaip užpildyti D tvarkaraščio formą (su paveikslėliais)

Video: Kaip užpildyti D tvarkaraščio formą (su paveikslėliais)
Video: Capital Gains Tax Explained 2021 (In Under 3 Minutes) 2024, Kovas
Anonim

Vidaus pajamų tarnybos („IRS“) 8949 forma ir D sąrašas yra 1040 formos kapitalo prieaugio ir nuostolių skyrius. D sąrašas naudojamas apskaičiuojant ir pranešant apie kapitalo turto pardavimą ar keitimą. Norėdami pradėti, turėsite užpildyti 8949 formą. Naudodami šią formą galite apskaičiuoti pelną ir nuostolius, susijusius su įvairiomis investicijomis ir turtu, gautu per metus. D sąrašo formoje šias vertes naudosite norėdami išsiaiškinti, ar per metus turėjote grynųjų nuostolių/pelno trumpalaikių ir ilgalaikių investicijų atžvilgiu.

Žingsniai

1 dalis iš 3: 8949 formos užpildymas

Užpildykite D tvarkaraščio formą 1 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 1 veiksmas

1 žingsnis. Atskirkite trumpalaikį ir ilgalaikį pelną ir nuostolius

Tai daugiausia stebima 8949 formoje ir D sąraše. Jūsų pelnas ir nuostoliai yra pagrįsti jūsų kapitalu. Kapitalinis turtas yra viskas, kas jums priklauso ir gali uždirbti arba prarasti pinigus ištisus metus. Tai apima tokius dalykus kaip jūsų namai, automobilis, meno kūriniai ir kolekcionuojami daiktai. Jie taip pat apima investicinį turtą, pvz., Akcijas, obligacijas ir kai kuriuos turtus.

  • Pirmasis 8949 formos skyrius apima jūsų trumpalaikį pelną ir nuostolius. Tai apima bet kokį turtą, kurį nusipirkote ir pardavėte per vieną dvylikos mėnesių laikotarpį. Pvz., Tarkime, kad „Nestle“korporacijoje įsigijote 8 akcijas. 2015 m. Spalio mėn. Šias akcijas pardavėte. Tai būtų laikoma trumpalaikiu pelnu arba nuostoliu.
  • Antrasis 8949 formos skyrius apima ilgalaikį pelną ir nuostolius. Tai turtas, kurį turėjote daugiau nei vienerius metus. Pvz., Jei 5 metus turėjote GM atsargas, pelną ir nuostolius, gautus iš šių atsargų, įrašytumėte antroje 8949 formos dalyje.
  • Peržiūrėkite visą savo kapitalą. Sudarykite viso turto, parduoto per pateikimo metus, sąrašą, nustatykite laikymo laikotarpį pagal pardavimo ir pirkimo datų skirtumą ir suskirstykite į trumpalaikes ir ilgalaikes kategorijas. Tai supaprastins procesą, kai pradėsite pildyti mokesčių formas.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 2 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 2 veiksmas

Žingsnis 2. Surinkite konkrečią informaciją apie kiekvieną kapitalo turtą

Ši informacija yra svarbi norint apskaičiuoti, ar per metus turėjote grynojo pelno ar nuostolio. Prieš pradėdami pildyti 8949 formą, surinkite šią informaciją. Jei tai padarysite iš anksto, procesas vyks sklandžiau.

  • Turėsite žinoti kiekvieno turto įsigijimo ar įsigijimo datą, taip pat kainą.
  • Jei pardavėte turtą, turite žinoti jo pardavimo datą. Taip pat turėtumėte įtraukti kainą, už kurią turtas buvo parduotas.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 3 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 3 veiksmas

3 žingsnis. Nustatykite savo turto sąnaudų pagrindą

Tai suma, kurią sumokėjote už turtą, taip pat visi kiti mokesčiai, susiję su turtu. Neskubėkite čia. Nors išlaidų bazės nustatymas gali atrodyti paprastas, į šį procesą įtraukiami kai kurie skaičiavimai, ypač kai atsargos padidėjo arba sumažėjo.

  • Jei gautumėte šias akcijas kaip dovaną, nurodytumėte sąnaudų bazę pagal jų pradinę vertę. Net jei nesumokėjote šios vertės, tai vis tiek gali turėti įtakos tam, kas būsite apmokestinta kitais metais.

    Dovanų gauto turto pagrindas yra dovanotojo pagrindas, pakoreguotas pagal dovanų mokesčiu sumokėtą sumą. Daugiau informacijos rasite IRS leidinyje 551

  • Kiti veiksniai gali turėti įtakos sąnaudų bazei. Jei jūsų akcijų vertė padidėjo ir jūs jas pardavėte, turėsite išsiaiškinti, kiek šio pardavimo apmokestinama. Turėtumėte nustatyti naują išlaidų pagrindą. Pavyzdžiui, parduodant akcijos pakilo iki 15 USD už akciją, o tai suteikė jums 15 000 USD. Papildomi 5 000 USD gali būti apmokestinami kapitalo prieaugio mokesčiu.
  • Paveldintam turtui bus taikomas kitoks sąnaudų pagrindas ir laikymo laikotarpis. Daugiau informacijos rasite IRS leidinyje 550.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 4 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 4 veiksmas

Žingsnis 4. Užpildykite 8949 formos ilgalaikius ir trumpalaikius skyrius

Jūs naudosite čia surinktą informaciją. Kiekvienam turtui nurodysite turto pavadinimą arba su akcijomis ar obligacijomis susijusią įmonę. Taip pat nurodysite pirkimo ir pardavimo datas, pirkimo kainą, pardavimo kainą ir savikainą.

Atminkite, kad ilgalaikis ir trumpalaikis pelnas ir nuostoliai skiriasi. 8949 formą sudaro skirtingi ilgalaikio ir trumpalaikio turto skyriai. Užpildydami 8949 formą įsitikinkite, kad pildote reikiamus skyrius

Užpildykite D tvarkaraščio formą 5 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 5 veiksmas

5 žingsnis. Apskaičiuokite bendrą kiekvieno turto pelną ir nuostolius

Galų gale tai padės nustatyti, ar per metus turėjote grynojo pelno ar nuostolių. Peržiūrėkite kiekvieną turtą tiek trumpalaikio, tiek ilgalaikio pelno/nuostolių skyriuose. Išsiaiškinkite, ar kiekvienas turtas per metus davė pelno ar nuostolių.

  • Jei visą informaciją surinkote iš anksto, viskas turėtų būti paprasta. Jums tiesiog reikia atimti su turtu susijusias išlaidas iš pinigų, uždirbtų iš turto.
  • Dirbkite lėtai ir naudokite skaičiuotuvą. Kelis kartus patikrinkite savo atsakymus. Pildydami mokesčius norite įsitikinti, kad jūsų skaičiai yra tikslūs.

2 dalis iš 3: D tvarkaraščio pildymas

Užpildykite D tvarkaraščio formą 6 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 6 veiksmas

1 veiksmas. D sąraše įrašykite savo sumas iš 8949 formos

D sąraše turėsite užpildyti skyrių trumpalaikiam ir ilgalaikiam pelnui ir nuostoliui. Čia jūs pervesite bendrą kiekvieno turto, kurį nustatėte pildydami 8949 formą, pelną/nuostolį. Tiek 1, tiek 2 skirsniuose, pirmose D sąrašo eilutėse atsižvelgiama į jūsų vertes iš 8949 formos.

  • Kaip ir 8949 formoje, įsitikinkite, kad rašote teisingame skyriuje. Trumpalaikis pelnas/nuostoliai turi būti įtraukti į trumpalaikį skyrių, o ilgalaikis pelnas/nuostoliai - į ilgalaikį skyrių.
  • Eidami perskaičiuokite sumas. Norite įsitikinti, kad visos jūsų figūros sutampa.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 7 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 7 veiksmas

2 žingsnis. Jei reikia, žiūrėkite 1099 B formą

Paprastai tai yra metų akcijų sandorių apžvalga. 1099-B užpildo finansų įmonė, o ne rinkėjas. 1099-B informacija jau turėjo būti padalyta į trumpalaikę ir ilgalaikę, dokumentuota ir užpildyta 8949 forma. Todėl prireikus ją galima naudoti kaip nuorodą.

  • 1099 B formoje bus išsami informacija apie sandorius, kurie yra svarbūs pelnui ir nuostoliams, susijusiems su investicijomis į akcijas.
  • D sąraše kelis kartus bus prašoma 1099 B formos sumų.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 8 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 8 veiksmas

3 žingsnis. Susitarkite su 4 eilute

4 eilutė nori sužinoti, kiek pelno ar nuostolių turėjote dėl konkrečių aplinkybių. Toliau pateikiami nuostoliai/pelnas, kuriuos nurodytumėte 4 eilutėje: įplaukos iš pardavimo, nelaimingo atsitikimo ar vagystės, sandoris su akcijų pasirinkimo sandoriais arba verslo ar investicinio turto mainai. Suskaičiuokite, kiek nuostolių ar pelno patyrėte dėl šių aplinkybių, ir įrašykite tą skaičių 4 eilutėje.

Jei dėl šių aplinkybių neturėjote jokios naudos ar nuostolių, parašykite „0“

Užpildykite D tvarkaraščio formą 9 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 9 veiksmas

4 žingsnis. Jei reikia, užpildykite 5 ir 6 eilutes

Šios eilutės gali būti netinkamos jūsų situacijai, bet jei jos yra, turite jas užpildyti. Tai yra pelnas/nuostoliai, neįrašyti 8949 formoje, apie kuriuos turite pranešti IRS.

  • 5 eilutėje nagrinėjamas bet kurios jums priklausančios įmonės pelnas ir nuostoliai. Tai apima S korporacijas, dvarus ir patikos fondus. Jūsų bus paprašyta pranešti apie visus metų pelnus/nuostolius. Jei jums nepriklauso jokia įmonė, nebūtina pildyti 5 dalies.

    Tai susiję su tam tikrais finansinių subjektų tipais, paprastai pereinamojo laikotarpio susitarimais, kurie nepateikiami kaip C sąrašo pelnas ir nuostoliai iš verslo

  • 6 eilutėje nurodomas bet koks trumpalaikis kapitalo nuostolių perkėlimas. Tai per praėjusius metus uždirbti kapitalo nuostoliai, dėl kurių dėl kokių nors priežasčių negalėjote pranešti apie tų metų mokesčius.
  • Perkėlimai egzistuoja, nes tik tam tikra trumpalaikių kapitalo nuostolių suma gali būti panaudota tam tikromis mokestiniais metais uždirbtoms pajamoms kompensuoti. Likusi dalis yra laikoma perkėlimu ateinantiems metams.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 10 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 10 veiksmas

Žingsnis 5. Raskite metų grynąjį trumpalaikį pelną (arba nuostolį)

1 dalyje dirbate su trumpalaikiu pelnu ar nuostoliais. Čia tiesiog turite pridėti vertes, kurias nukopijavote iš 8949 formos, taip pat visas vertes, pridėtas prie 5 arba 6 eilutės.

  • Įveskite visą 7 eilutėje rastą vertę. Ši vertė bus teigiama arba neigiama. Tai parodo jūsų grynąjį pelną ar nuostolį už turtą, priklausantį vieneriems metams ar mažiau.
  • IRS naudos šią informaciją, kad nustatytų, kaip apmokestinti jūsų turtą.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 11 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 11 veiksmas

Žingsnis 6. Naudokite tą patį procesą 2 dalyje

2 dalyje aptariamas ilgalaikis pelnas ir nuostoliai. Kaip ir 1 dalyje, sudėkite 8949 formos sumas. Jūs taip pat turite užpildyti kai kurias konkrečias eilutes, susijusias su 2 dalimi, ir sudėti visas vertes, kad surastumėte bendrą metų pelną/nuostolį dėl ilgalaikių investicijų.

  • 2 dalies 12 eilutėje būtų nurodytas įmonių pelnas ir nuostoliai. Tai ta pati informacija, kurią įvedėte 5 eilutėje, tik susijusi su ilgalaikėmis investicijomis. Bet koks kapitalo perkėlimas būtų įrašytas į 14 eilutę.
  • Savo bendrą sumą įrašysite 15 eilutėje. Tai yra jūsų grynasis metų pelnas/nuostolis, susijęs su ilgalaikėmis investicijomis.

7 žingsnis. Pereikite prie 3 dalies

D sąrašo 3 dalis yra dokumento santrauka. Pradėkite sudėdami 7 ir 15 eilučių sumas. Padėkite sumą 16 eilutėje, kuri parodo jūsų bendrą pelną ar nuostolį. Jei patyrėte nuostolių (jūsų suma 16 eilutėje yra mažesnė už nulį) ir mažiau nei 1 500 USD, jei pateikiate vienišą, arba 3 000 USD, jei pateikiate kartu, kaip vedęs, įveskite nuostolius 22 eilutėje. Jei jūsų nuostolis yra didesnis nei šie skaičiai, vietoj to įveskite skaičių (1, 500 USD arba 3 000 USD vietoj nuostolių).

  • Jei neturite jokios naudos ar nuostolių, 16 ir 21 eilutėse įveskite „0“.
  • Jei patyrėte kapitalo prieaugį (16 eilutės suma viršija nulį), pereikite prie 17 eilutės. Jei 17 eilutėje pasirinksite „taip“, pereikite prie 18.
  • Praneškite apie pelną, gautą pardavus nusidėvėjusį turtą, 19 eilutėje, jei taikoma.

3 dalis iš 3: Klaidų vengimas

Užpildykite D tvarkaraščio formą 12 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 12 veiksmas

1 žingsnis. Sužinokite apie situacijas, kai jums nereikia 8949 formos

Kai kuriais atvejais jums nereikia pildyti 8949 formos. Prieš eikvodami savo laiką pildydami formą, pažiūrėkite, ar šiais metais neturėtumėte praleisti šios formos. Paprastai 8949 forma naudojama remiantis praneštų sandorių skaičiumi ir yra skirta sumažinti dokumentų tvarkymą, organizuojant kitaip neorganizuotą informaciją.

  • Jei turite atskirą popieriaus lapą, kurį padarėte patys, išsamiai aprašydami savo sandorius, galite jį įtraukti, jei jis tinkamai organizuotas. Tai padėtų, jei įrašytumėte, pavyzdžiui, pardavimo, pirkimo datas ir pan., Naudodami popieriaus laužą. Taip sutaupytumėte informacijos kopijavimo laiko.
  • Jei gavote iš 1099-B, jums gali nereikėti 8949 formos. Perskaitykite 1099-B formoje pateiktas instrukcijas.
Užpildykite D tvarkaraščio formą 13 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 13 veiksmas

2 žingsnis. Įsitikinkite, kad D sąrašo ir 8949 formos skaičiai sutampa

Nenorite neteisingai apskaičiuoti mokesčių. Nedidelis klaidingas skaičiavimas gali atidėti jūsų mokesčius ir visas gautas grąžinamąsias išmokas.

Daug kartų perskaičiuokite savo skaičių. Peržiūrėkite D tvarkaraštį ir 8949 formą, kad įsitikintumėte, jog jūsų skaičiai sutampa. Paprasta rašybos klaida gali jus sugrąžinti čia

Užpildykite D tvarkaraščio formą 14 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 14 veiksmas

Žingsnis 3. Apsvarstykite galimybę samdyti buhalterį

D tvarkaraštis gali būti labai painus, ypač jei paprastai nemokate mokesčių. Jei jums sunku užpildyti informaciją, kreipkitės į buhalterį. Jūs nenorite suklysti pildydami D tvarkaraščio formą.

Taip pat galite pasinaudoti mokesčių programa, tokia kaip „TurboTax“ar „TaxAct“, kuri padės jums pasiruošti. Norėdami tai padaryti, jums reikės daugiau darbo, tačiau tai bus pigiau nei pasitelkus buhalterį

Užpildykite D tvarkaraščio formą 15 veiksmas
Užpildykite D tvarkaraščio formą 15 veiksmas

Žingsnis 4. Padarykite pertrauką, jei nusivylėte

Labiau tikėtina, kad suklysite, jei jaučiatės įtemptas ar nusivylęs. Jei pradėsite jaustis priblokšti, padarykite pertrauką. Į situaciją grįšite pasikraunę ir atgaivinti.

  • Eikite trumpam pasivaikščioti. Žiūrėti filmą. Skirkite 15 minučių knygai skaityti ar pokalbiui su draugu internete.
  • Jei esate ypač nusivylę, galbūt norėsite atidėti formas nakčiai. Ryte galite grįžti šviežiomis akimis. Po tam tikro atstumo jie gali būti jums prasmingesni.

Rekomenduojamas: